上海刑事律师事务所排名 非法收益的转移贪赃枉法、贪赃枉法、索贿受贿、侵吞国有资产、从事走私、贩私、诈骗、逃税等获取的巨额财产，实现化公为私。因为中国正处于体制转轨时期，国有企业和集体企业的激励、约束和内部监督机制不够完善，境内母公司通过各种方式将资产和利润转移给境外子公司或外国公司，使得少数人在境外拥有更多的公有资产，或者直接将其私有化。
洗黑钱主要有三种方式：一是到境外签合同，将购货汇出境外，此时通常要在国内和国外相互配合做假单据；二是通过地下钱庄进行洗黑钱的汇出；三是分散投资，将资金化整为零。目前，潮汕地区走私积存的黑钱多由地下钱庄洗刷，“原因有二，一是地下钱庄洗刷黑钱成本极低，以港币为例，银行兑换牌价0.8，地下钱庄牌价1.10。二是潮汕地区海外侨胞多，黑钱经常到国外以亲友馈赠的形式回流。」
其实，地下钱庄为走私分子洗黑钱已成公开秘密，不单潮汕地区，福建、浙江一带也是如此。相关资料显示，在厦门远华走私团伙中，赖昌星的大笔收入通过地下钱庄流入国外。1996年到1998年间，远华偷渡所得约120亿元人民币，是由其财务主管庄建群派人把钱汇到广州一个化名“黄河”的家庭的地下钱庄里，再由“黄河”通知香港合作伙伴汇到远华在香港的代理机构。根据估算，国内每年通过地下钱庄进行的黑钱“洗白”金额高达2000亿之多。
上海刑事律师事务所排名 洗黑钱这一黑道术语被称为“打数”：当境内的“客户”想要以大量人民币现金或汇票换取港币或美金，在香港提取人民币或美金时，就把人民币现金或汇票直接交给地下钱庄或存入他们指定的账户，地下钱庄根据当天的外汇黑市价格计算出他们应支付的港币或美金数额，然后通知他们在香港的合伙人，他们将外汇从他们在香港的账户中支付到客户指定账户。反之。